开阳县双永国有林场2025年度贵州省部门决算公开报告

目录

第一部分：部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、非财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分 开阳县双永国有林场概述

一、部门职责

开阳县双永国有林场的主要职责是：

1、负责制定工作制度，起草、审阅各种文件及文字材料；公文的收发、处理、印制；档案的管理与使用；后勤接待服务，来信、来访的办理回复；本单位网上名称、人事工资、机构编制、财务及国有资产管理；组织相关技术和管理人员培训；完成领导交办的其他工作。

2、负责林场的营造林及森林抚育；编制林场生产经营计划，各项营林生产的实施和检查验收；森林病虫害的监测、预防及防治；完成领导交办的其他工作。

3、负责贯彻执行国家森林防火方针政策，监督《森林防火条例》和有关法规的实施；森林防火宣传，制定森林防火措施，预防森林火灾，组织森林防火工作检查，消除森林火灾隐患；加强防火专业队的工作指导，提高扑火技能，健全防火值班工作制度；完成领导交办的其他工作。

4、负责森林资源管理，提供森林资源数据，为林场林政资源提供决策依据；组织开展森林资源清查和动态监测及统计；填报征占用林地手续，协助处理山林权属纠纷及偷砍盗伐等森林资源的违法犯罪行为；负责林场管护人员巡山护林工作的督促检查，加强林区森林资源管护；完成领导交办的其他工作。

5、负责科学制定和合理实施公园开发建设综合治理方案；加强园区资源管理，制止破坏森林资源的行为；管护区内森林病虫害发生发展情况巡查报告和防治工作；制止乱采滥挖和乱捕滥猎国家和省级重点保护的野生动植物，协助有关部门查处破坏野生动植物案件；保护管护区内各种林业服务标志、标牌、广告等公益性林业标志设施；森林体验与教育，生态文化和有关科普知识宣传及市民休闲服务；完成领导交办的其他工作。

6、负责接受营林绿化科、森林防火科、资源林政科的业务工作指导；完成卫生计生、创卫、后勤等工作；根据护林承包合同要求，带领护林员巡山护林，协助查处林业行政案件；组织对森林火灾的预防和扑救；做好管护人员的考勤记录及考评工作；及时上报林区的各类异常情况；完成领导交办的其他工作。

二、机构设置

开阳县双永国有林场2025年度部门决算编制范围的单位包括：

本单位内设办公室、林政资源科、营林科、防火办四个科室，下设干河坡、向阳管护站。从预算单位构成看，开阳县双永国有林场部门决算所属二级单位决算。

第二部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

非财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算

情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

开阳县双永国有林场2025年度收入、支出决算总1162.03万元。2024年度收入、支出决算总计1330.79万元。与2024年度相比，减少168.76万元，下降12 %，主要原因是：退休人员死亡4人，在职死亡1人，车辆减少2辆.

二、收入决算情况说明

开阳县双永国有林场2024年度收入决算合计1162.03万元。其中：财政拨款收入1162.03万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

开阳县双永国有林场2025年度支出决算合计1162.03万元。其中：基本支出1143.42万元，占98%；项目支出18.61万元，占1.6%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

开阳县双永国有林场2025年度财政拨款收、支决算总计1162.03万元。2024年度收、支决算总计1330.79万元。与2024年度相比，减少168.76万元，下降12 %，主要原因是：退休人员死亡4人，在职死亡1人，车辆减少2辆.

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

开阳县双永国有林场2025年度非财政拨款收入决算总计0.00万元。其中：本年收入合计0.00万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

开阳县双永国有林场非财政拨款支出决算总计0.00万元。其中：本年支出合计0.00万元，结余分配0.00万元，年末结转结余0.00万元。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开阳县双永国有林场2025年度一般公共预算财政拨款支出合计1162.03万元，占本年支出合计的100.00%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少168.76万元,下降12% ，主要原因是：退休人员死亡4人，在职死亡1人，车辆减少2辆.

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1162.03万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业支出（类）87.36万元，占7.5%；卫生健康支出（类）44.71万元，占3.8%；农林水支出（类）984.93万元，占84.75%；住房保障支出（类）49.04万元，占4.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1172万元，支出决算为1162.03万元，完成年初预算的100.85%，其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为52万元，支出决算为63.14万元，完成年初预算的121.42%，决算数大于预算数的主要原因是：养老保险比例调高，年初预算是按老比例进行预算。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为53万元，支出决算为26.57万元，完成年初预算的50.13%，决算数大于预算数的主要原因是：以收定支、严超预算支付。

3.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为107.2万元，支出决算为87.36万元，完成年初预算的81.49%，决算数小于预算数的主要原因是：在职人员2人养老保险暂停。

4.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为49.3万元，支出决算为44.71万元，完成年初预算的90.68%，决算数小于预算数的主要原因是：退休人员死亡4人，少缴医疗保险。

5.农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为969.42万元，支出决算为984.93万元，完成年初预算的101.59%，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算数都是按照老比例进行预算。

6.农林水支出(类)林业和草原(款)其他林业和草原支出(项)年初预算为50万元，支出决算为18.61万元，完成年初预算的37.22%，决算数小于预算数的主要原因是：财政资金困难。

7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为46.8万元，支出决算为49.04万元，完成年初预算的106.42%，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算没有预算调高比例部分。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

开阳县双永国有林场2025年度一般公共预算财政拨款基本支出合计1162.03万元，其中：

（一）人员经费：1118.84万元，主要包括：养老保险、职业年金、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、工资和奖金。

（二）公用经费:24.69万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、工会费、公务用车运行维护费和其他商品和服务支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

开阳县双永国有林场2025年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元。2025年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元。与2024年度相比，持平主要原因是：未预算。

开阳县双永国有林场2025年度政府性基金预算财政拨款本年支出0.00万元。2025年度政府性基金预算财政拨款本年支出0.00万元。与2024年度相比，持平，主要原因是：未预算。

具体情况如下：属于二级预算单位。

九、国有资本经营预算财政拨款决算情况说明

开阳县双永国有林场2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2024年度相比持平，主要原因是：未预算。

具体情况如下：无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

开阳县双永国有林场2025年“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，“三公”经费财政拨款支出决算为3.00万元，完成预算数的100.00%。支出决算较上年持平。主要原因是：以收定支，严禁超预算支付。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；与上一年相比，支出决算较上年持平

2025年本单位组织的出国团0个，出国团0人次,开支包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算6.00万元，支出决算3.00万元，完成预算的100.00%；与上一年相比，支出决算较上年持平

其中：公务用车购置费0.00万元，2025年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费3.00万元，主要用于：截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；与上一年相比，支出决算较上年持平

具体是包括：未预算经费。

国内接待费支出0.00万元,主要是。2025年本单位国内公务接待0批次，0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，主要是。2025年本单位国（境）外公务接待0批次，0人次。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

开阳县双永国有林场2025年度机关运行经费支出0.00万元。与2024年相比主要原因是：无预算。

（二）政府采购支出情况

开阳县双永国有林场2025年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，开阳县双永国有林场共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆、其他用车主要包括。单价100万元以上的设备0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，开阳县双永国有林场组织对2025年度项目支出开展了绩效自评工作。

（二）项目支出绩效自评结果

(一)项目概况

对2025年干河坡林区森林公园发展规划森林资源培育与经营森林资源病虫害防治，共计2500亩。

(二)项目绩效目标及目标完成情况。

1.项目总绩效目标。

目标1：森林抚育2500亩。

目标2：促进地方经济发展明显。

目标3：增加林区群众劳务收入明显。

2、绩效目标完成情况。

干河坡林区森林公园发展规划森林资源培育与经营森林资源病虫害防治，共计2500亩。生态环境条件将得到大大改善，更有效地保护森林资源，同时可以作为以后的优化空气作用。

二、评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；

2.《中共贵州省委 贵州省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（黔党发〔2019〕29号）；

3.《省财政厅关于印发〈贵州省省级部门预算支出绩效评价实施办法〉的通知》（黔财绩〔2020〕10号）；

4.《中共贵阳市委 市人民政府办公厅关于印发〈贵阳市全面实施预算绩效管理工作方案〉的通知》（筑党办发〔2020〕2号）；

①开财预算[2025]1号；

②部门单位自评材料。项目单位提交的，自评材料和相关佐证资料；

③其他涉及专项资金及项目的相关依据。如项目概况， 包括项目的可行性研究报告、工程概算、项目发展规划等；跨年度项目过往年度项目实施情况；项目预算支出绩效目标批复表、会计报表、统计分析材料、有关合同、年度工作总结等。

三、各项评价指标综合评价及说明

(一)预算执行情况。

2025年度项目预算资金50万元，到位资金50万元，共计执行预算资金18.61万元，资金到位率为100%，预算执行率为37.22%。通过查阅相关凭证及附件，资金拨付有完整的审批程序和手续，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；预算资金使用符合项目预算批复用途的情形。

(二)项目产出

该部分主要评价项目产出数量、产出质量、产出时效和产出成本四个方面，该部分共50分，得50分，得分率为100%。

1．产出数量分析

2025年度项目已根据项目实施内容完工，森林资源培育与经营森林资源病虫害防治，共计2500亩因此，依据评分标准，该项指标得30分。

2．产出质量分析

依据项目验收资料，开展规范率100%，验收质量合格。因此，依据评分标准，该项指标得10分。

3．产出时效分析

通过查阅项目验收及相关资料，项目实施及时，验收及时。因此，依据评分标准，该项指标得5分。

4．产出成本分析

根据开财预〔2025〕1号等文件，2025年度非税征收成本项目预算资金为50万元，该项目总投资资金18.61万元，建设成本控制在预算内。因此，依据评分标准，该项指标得5分。

(三) 项目效益

该部分主要分析项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等方面，该部分共30 分，得30分，得分率为100%。

1.社会效益分析

项目实施后，有效预防森林火灾。累计带动就业10人，为林区群众增加了劳务收入，有效提高了群众的生活水平。该指标得20分。

2.可持续影响指标

项目实施后，提高森林物种多样性，有效提高了项目苗木质量，增强了林场的可持续性。依据评分标准，该项指标得10分。

（四）社会公众或服务对象满意度

2025年度项目实施后，我单位通过群众投诉情况分析该项目投入使用后受益对象的满意情况；根据统计相关投诉情况说明，自项目实施投入使用后未收到项目区相关群众投诉，预计满意度可达100%。因此，该指标得10分。

四、综合评价情况及评价结论。

我单位根据既定绩效评价指标体系对2025年度坝子森林抚育除草割灌项目核拨50万元，预算支出进行综合评价，项目绩效评价综合得分为96.02分，评价等级为“优”。

在项目决策方面，项目立项依据充分，立项程序规范，资金分配合理；绩效目标设置项目预期产出的效益或效果目标；预算编制合理，预算资金与实际需求相匹配。在项目过程方面，财政资金到位率及预算执行率均为100%，资金拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合预算批复用途，重大专项资金报账材料中记账凭证附件部分附审批单及会议纪要，相关制度执行到位。在项目产出方面，项目完成10万株檫木袋苗培育，且全部验收合格；完工成本控制在预算内，项目完工及时。在项目效益方面，通过森林抚育的实施，有效改善了森林资源及生态治理能力，且项目建设完成投入使用后无群众投诉情况。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议。

一是由于缺乏绩效指标设置经验，导致年初设置的相关指标不够科学和合理。二是由于财政资金困难，项目全年预算仅执行了18.61万元，预算执行率仅37.22%。

下一年度，将进一步加强相关绩效指标设置，切实提升绩效指标的科学性和合理性。同时，加强预算执行进度把控，确保资金使用在规定时间内完成。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位 按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金 额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    第五部分 附件

“项目绩效”相关附件。

附件 ：开阳县双永国有林场2025年项目支出绩效自评表