开阳县人民政府关于《开阳县2026年财政预算调整方案 （草案）》的报告

开阳县人民代表大会常务委员会：

受县人民政府委托，现将《开阳县2026年财政预算调整方案（草案）》报告如下，请予审议。

2026年县级财政预算在县第十八届人民代表大会第六次会议通过后，受宏观经济形势变化和助企纾困、新增地方政府专项债券等政策性因素影响，预算收支规模发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》的规定，现将2026年开阳县预算调整如下：

一、预算调整的基本原则

兜牢兜实“三保”底线，坚决压缩一般性支出，严禁上新项目、铺新摊子，按照以收定支、收支平衡的原则，根据财力情况对年初预算项目进行调整，确保基本民生、工资发放和机构正常运转，充分发挥财政资金使用效益。

二、调整事项

（一）一般公共预算收支调整建议

1.一般公共预算收入调整事项。一般公共预算收入年初预算数174442万元不变，同比增长3%。其中：税收收入134000万元，同比增长3.02%；非税收入40442万元，同比增长2.95%，非税占比23.18%。（详见附件2）

2.上级补助收入调整事项。上级补助收入由预算数167624万元调整为201653万元，调增34029万元。

3.一般公共预算支出调整事项。因国有资本经营预算调入减少10000万元，因此一般公共预算支出调减年初预留解决历史遗留问题的其他支出10000万元。根据增加的专项转移支付用途据实增加一般公共服务、教育、社会保障、卫生健康、城乡社区等转移支付支出34029万元，调整后，2026年全县一般公共预算支出由年初预算数390657万元调整为414686万元，调增24029万元。（详见附件3）

4.一般预算收支平衡情况。2026年，全县一般公共预算收入为174442万元，增加地方政府一般债券转贷资金收入24414万元，上级补助收入调整为201653万元、动用预算稳定调节基金5535万元、上年结转13692万元、政府性基金预算调入一般公共预算20000万元，国有资本经营预算调入一般预算由年初40000万元调整为30000万元，调整后2026年县级财力为469736万元，安排地方政府一般债券还本支出28710万元、上解上级支出26340万元，一般公共预算支出调整为414686万元，实现收支平衡。（详见附件1）

（二）政府性基金预算调整建议

2026年政府性基金本级预算收入由年初预算197400万元不变，政府性基金预算上级补助收入由年初预算数326万元调整为7010万元（调增6684万元，主要包括超长期特别国债资金、大中型水库移民资金、彩票公益金等），加上政府性基金预算上年结转26784万元、地方政府专项债务转贷收入133637万元，收入总计364831万元。根据上级财政部门关于加强财政资金统筹使用，允许用基金收入和国有资本经营收入调入一般公共预算弥补财力缺口的规定，结合我县实际，年初安排从政府性基金预算收入调入一般预算的20000万元不变。政府性基金预算本级支出由204510万元调整为260919万元（调增56409万元，主要是新增专项债券、超长期特别国债等支出）、地方政府专项债务还本支出83708万元、政府性基金预算上解上级支出204万元。实现收支平衡。（详见附件5）

（三）国有资本经营预算调整建议

2026年国有资本经营预算收入由年初预算40000万元调整为30000万元，调减10000万元，加上年度中间上级补助收入62万元，上年结余1304万元，收入总计31366万元。年初安排从国有资本经营预算收入调入一般公共预算的40000万元调整为30000万元，年初预算的国有资本经营预算支出1304万元调整为1366万元，年终结余为0，实现收支平衡。（详见附件6）

除上述收支调整外，其他收入支出不变。

三、地方政府债务情况

（一）截止2026年9月地方政府债务情况

截止2026年9月末，我县政府性债务余额共计1062895万元，其中：一般债务372647万元，专项债务690248万元（2026年新增129600万元）。

（二）2026年省级转贷地方政府债券情况

1.再融资债券。按照开阳县2026年再融资债券需求和发行计划，我县2026年共计取得再融资债券25605万元，其中：一般债券24414万元，专项债券1191万元。

2.新增债券。截止2026年9月末，我县2026年专项债共获批49929万元，其中：3017万元用于列支行政机关及全额拨款事业单位拖欠无分歧账款，46912万元用于置换隐性债务化解。

3.置换债券。截止2026年9月末，我县共获批置换专项债券82517万元用于隐性债务化解，主要为偿还金融机构贷款。

如遇特殊或不可抗力因素，我们根据实际情况按法定程序报告。

附件：1.开阳县2026年一般公共预算收支平衡调整表

2.开阳县2026年一般公共预算收入调整表

3.开阳县2026年一般公共预算支出预算调整表

4.开阳县2026年政府性基金预算收支平衡调整表

5.开阳县2026年国有资本经营预算平衡调整表

附件1-5开阳县2026年财政预算调整表格

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